הזמנת מזומן. טופס וסדר מילוי.

נוהל ניהול עסקאות במזומן ברוסיה מוסדר ההוראה העיקרית של הבנק המרכזי של רוסיה מס '40 של 1993. כל פעולות המבוצעות במזומן מתבצעות על גבי טפסים סטנדרטיים, שאושרו כתיעוד עיקרי לכל המפעלים העסקיים.

בכל הארגונים ללא קשר לצורת הבעלות, הזמנות (הכנסות והוצאות) משמשות בחשבון לעסקאות במזומן.

הזמנת המזומנים היא צורה מסודרת בהחלט מס 'KO-2.

כל המסמכים המזומנים רשומים בספרי החשבונאות המיוחדים, בהתייחס למסמכים הכספיים העיקריים.

סדר הוצאה, אשר כולל את הטופסאת הפרטים המחייבים הבאים: הוא מכיל את שם הישות העסקית ואת יחידת המשנה שלה, קודי המדינה של הארגון, תאריך ומספר רישום, חשבון הכתב וחשבון משנה.

איך למלא את הכסף מחוץ לכיס? בהירות של מילוי ודיוק הם חשובים מאוד. טעויות ואי דיוקים, תיקונים לא צריך להתרחש במסמכים במזומן. קודם כל, הנפקת כסף עבור במזומן הצו לא צריך להתבצע ללא שתי חתימות חובה של מנהלים (רואה החשבון הראשי, מנהל). ללא החתימות שלהם, הקופאי לא יכול לבצע את ההוצאות של כספים.

צו המזומנים לאחר הוצאת הכסף עליו חתום מיד על ידי הקופאי, וכל המסמכים המצורפים אליו מבוטלים עם חותמת "שולם".

כאשר אתה נותן כסף ליחידלאדם שאינו כלול בהצהרה או שאינו עובד במפעל, על הקופאי לדרוש את מסירתו של מסמך המשרת תעודת זהות. יש למסור את פרטי המסמך שהתקבל (שם המסמך המסופק, מספרו, תאריך, מקום הנפקהו ועל ידי מי שהונפקו) במזומן. לאחר הנפקת כסף באמצעות שלוח, הוא מחובר מיד לצו ההוצאה. אם ההסגרה מבוצעת על ידי שלוח ועושה על גבי גיליון נפרד, אזי לפני חתימת האדם המקבל, הקופאית מעבירה פתק: "על ידי פרוקסי". ואחרי תיקון זה, האדם מקבל כספים אלה מכניס את חתימתו. כל הערכים האפשריים במסמך נעשים על ידי הנמען באופן אישי בדיו או בעט כדורי כחול. הוצאה במזומן לעומת הצהרה נפרדת קובע את הכתיבה של הסכום שהתקבל לא רק במילים, אלא גם בנתונים.

פעילות עם נכסים מזומנים (קבלת כסף,ההנפקה) ניתנת לביצוע על הזמנות במזומן רק ביום הנפקתם וההרכבה. בסופו של יום, הקופאי, על בסיס הנתונים הזמינים על מסמכי המזומנים העיקריים, ממלא את הספר לניהול מזומנים. הספר על הקופה מוחזק בשני עותקים חובה. העותק השני נעשה עבור עותק. כתוצאה מהיום שאחרי מילוי הספר הזה, עותק של צילום מתבצע יחד עם הפקודות הראשוניות, ולאחר מכן מועבר לעיבוד למחלקת החשבונאות.

לדוגמה, שכר לחודש מאי 2012. אבל ברשימת האנשים הכלולים בהצהרה, יש עובד אחד שנמצא כרגע בבית החולים. לקבלת המשכורת המגיעה לו, פונה אשתו עם ייפוי כוח. בנוסף, ייפוי הכוח מאושר על ידי הרופא הראשי של בית החולים, שבו מטופל העובד. במקרה זה, הקופאי מחויב לאמת את נתוני הדרכון של הנמען, המצוין בכתב יפויי כוח, עם נתוני הדרכון המקורי. בכל מקרה של ספק, יש לקופאי הזכות לאמת את אמיתות ייפוי הכוח המונפק. הבא, אתה צריך לרשום את ההצהרה "על ידי proxy" ולקבל את החתימה של הנמען. לאחר שיפוי הכח המקבל מצורף להצהרה ויחד עם ההצהרה והוראת ההוצאה מועברת למחלקת הנהלת חשבונות.

אהבתי:
0
סדר דירה
הכללים הבסיסיים של מילוי ספר העבודה
בדיקה פיסקלית: מושג ודרישות
סדר יומן. מילוי יומני הזמנות.
פנקס צ 'ק כדרך למשוך כספים מ
מסמכי מזומן: רישום, אימות,
למה אני צריך ספר הכנסות והוצאות?
הכל על משמעת מזומנים PI: במזומן
איך לנהל נכון את הספר במזומן. קופה
פוסטים מובילים
למעלה