ניהול ההון הוא חשובמרכיב הכרחי של מערכת הניהול של הבנק או הארגון בכללותו, להבטיח את יציבות העבודה שלהם בתנאי השוק הנוכחיים. המודל של ניהול ההון הוא מערכת של אלמנטים הכוללים עקרונות ושיטות ניהול שנועדו להרכיב את הגודל והמבנה האופטימלי של ההון, השימוש היעיל שלו, והיכן הקריטריון העיקרי הוא הרווחיות של ההון העצמי.
העקרונות עליהם מתבסס מודל זה הינם כדלקמן:
- רמת המעורבות במערכת הניהול הכוללת;
- האופי המערכתי של קבלת ההחלטות;
- גמישות, הסתגלות ודינמיות של ניהול;
- ריבוי של מודלים ניהול;
- להתמקד במשימות החשובות ביותר של פיתוח של מוסד או הארגון;
- הגנה משפטית;
- אופטימיזציה של ניהול, שבו התשואה על ההון היא הקריטריון העיקרי לאפקטיביות שלה.
בשלב הנוכחי של התפתחות המשק, הראשימטרת ניהול ההון היא הרווחיות של ההון העצמי של הבנק והבטחת היציבות הפיננסית והביטחון בטווח הארוך, תוך התחשבות במיקסום שווי השוק שלה.
השגת זה אומר:
- הנסיגה של הבנק על אופן הפעולה, כאשר הרווח הנקי של ההון והמבנה, יגיע פרמטרים אופטימליים;
- התפלגות ההון הנוצר לפי סוגי שימוש;
- יצירת סביבה להשגת התשואה המיטבית על ההון העצמי, השגת רווחיות מקסימלית ברמת הסיכון הצפויה;
- הפחתת האיומים על הסיכונים הפיננסיים ברמה המתוכננת של רווחיותה;
- הבטחת יתרת הכספים של הבנק;
- רמת השליטה הנדרשת על ידי המייסדים;
- מתן גמישות של ניהול;
- להביא את האינדיקטורים של מחזור ההון בקנה אחד עם מה היא התשואה על ההון;
- reinvestment במועד של ההון של החברה.
מערכת הבקרה כוללת את תת המערכות הבאות:
- ניהול ההון העצמי, נוצרו הן ממקורות פנימיים וחיצוניים;
- ניהול ההון המושאל, נמשך באמצעות מקורות פנימיים כגון תרומות של המשתתפים, הנפקת מניות, וכו ';
- ארגון עבודה עם הון שאול (בנק, הלוואות סחורה, הנפקת אג"ח, וכו ');
- אופטימיזציה למבנה.
ניהול ההון של הבנק מתבסס עלאסטרטגיה וטקטיקות של ניהול. ניתן להציג את האסטרטגיה בצורה של הקו המרכזי של פעילות הבנק על מנת להשיג את המטרות שנקבעו. האסטרטגיה של ניהול ההון לא צריכה לסתור את אסטרטגיית הפיתוח הכללית של הבנק עצמו, שכן הוא מרכיב שלה. הגדרת אסטרטגיית ניהול ההון צריכה להיות מיושמת תוך התחשבות בפרטים של התהוותה ושימושיה, תנאי הסביבה, כמו גם את המטרות והפעילויות של פעילות הבנק. לכן, האסטרטגיה של ניהול ההון צריכה להיות מכוונת לשיפור המדדים הבסיסיים המאפיינים את האפקטיביות של היווצרות ותפקוד ההון, ולתרום לחיזוק הקיימות הפיננסית.
טקטיקות הניהול כוללות שימוש בשיטות וטכניקות ספציפיות כדי להשיג מטרה במצב מסוים, בנקודת זמן מסוימת.
ניהול ההון כולל שימוש בשתי קבוצות של כלים:
1.כלים חיצוניים מייצגים קבוצה מסוימת של מנופים ברמת המאקרו המשפיעים על תהליכי היווצרות ושימוש הון ברמת המיקרו (רגולציה למצב של בנקים, שוק הנכסים, ויסות המטבע; בזמינות מקורות האשראי).
2.כלי ניהול פנימיים, אשר נועדו לשפר את היעילות על ידי אופטימיזציה של הגורמים הפנימיים של הפיתוח של הבנק, חושף תכונות ושמורות נסתרות (האסטרטגיה של היווצרות הון למקד מדיניות פיננסית, השיטות של בחירת המקור האופטימלי של מימון, מערכת סטנדרטים פנימית על היבטים מסוימים של השקעה, וכו ') .
לפיכך, ניהול ההוןמספק את החיפוש אחר ואימוץ החלטות המבטיחות את היעילות המוגדרת של השימוש בו, על ידי השפעה על הגודל, התשואה על ההון, המבנה והמקורות של ההשקעה. יחד עם זאת, מנגנון ניהול ההון מספק: הגדרת מטרות ויעדים של ניהול, שליטה על יישומם; פיתוח אסטרטגיה וטקטיקות של ניהול כספים; שימוש בשיטות ומודלים מודרניים בתהליך הניהול; ניתוח בזמן של היעילות של השימוש בהון ואופטימיזציה של הניהול שלה.
